No permita que los problemas de declaración de impuestos del Capítulo 13 lo detengan
If you are filing Chapter 13 bankruptcy, you may be wondering what happens to your tax refund. In many cases, tax refunds can impact your Chapter 13 repayment plan and may need to be turned over to the bankruptcy trustee.
However, every situation is different. Whether you can keep your tax refund during Chapter 13 bankruptcy depends on factors such as your repayment plan, disposable income, and local bankruptcy court requirements.
At Farmer & Wright, our Kentucky bankruptcy attorneys help clients understand how tax refunds are treated in Chapter 13 cases and what options may be available to protect important assets.
¿Qué es el Capítulo 13 de Bancarrota?
Capítulo 13 de bancarrota es un proceso legal disponible bajo el Código de Quiebras de los Estados Unidos que permite a personas con ingresos regulares reestructurar sus deudas y establecer un plan de pago. A menudo se le conoce como “plan del asalariado”porque está diseñado para personas con una fuente estable de ingresos.
En el Capítulo 13 de quiebras, los deudores proponen un plan de pago al tribunal de quiebras, describiendo cómo pretenden pagar a sus acreedores en un plazo de tres a cinco años. El plan considera los ingresos del deudor, los gastos de subsistencia razonables y el valor de sus activos.
A diferencia de Capítulo 7 de bancarrota, que implica liquidar activos para pagar deudas, El capítulo 13 se centra en la creación de un plan de pago estructurado. que permite a los deudores ponerse al día con los pagos atrasados y pagar una parte o la totalidad de sus deudas con el tiempo.
¿Qué es un reembolso de impuestos?
una devolución de impuestos Se refiere a la cantidad de dinero que un contribuyente pagó en exceso al gobierno durante el año., dando lugar a un reembolso emitido por la autoridad fiscal. Es un reembolso o devolución del exceso de impuestos pagados por una persona física o jurídica.
Cuando las personas o empresas presentan sus declaraciones de impuestos, calculan su obligación tributaria en función de:
- ingreso,
- deducciones,
- créditos, y
- otros factores.
Este cálculo determina el monto del impuesto adeudado al gobierno. Sin embargo, si los pagos totales de impuestos del contribuyente, como retenciones de su cheque de pago o pagos de impuestos estimados, exceder su obligación tributaria, han pagado demasiado sus impuestos.
La autoridad tributaria devuelve al contribuyente el importe excedente, conocido como devolución de impuestos. Se emite mediante cheque o depósito directo en la cuenta bancaria del contribuyente. La devolución de impuestos representa una devolución de los fondos del contribuyente retenidos o pagados en exceso a lo largo del año.
Reembolso de impuestos según el Capítulo 13
Según el Capítulo 13 de bancarrotas, un reembolso de impuestos es considerado parte de la renta disponible del deudor y puede estar sujeto a bancarrota. A continuación se incluye una breve explicación de lo que implica un reembolso de impuestos en el contexto del Capítulo 13 de bancarrotas:
- Tratamiento de los reembolsos de impuestos en el Capítulo 13 de bancarrota: En el Capítulo 13 de bancarrotas, los reembolsos de impuestos generalmente se consideran parte del ingreso disponible del deudor, que se utiliza para financiar el plan de pago. Ingreso disponible se refiere a los ingresos restantes después de deducir los gastos de subsistencia razonables.
- Contribución al plan de pago: El síndico de la quiebra puede exigir que el deudor contribuya con una parte o la totalidad del reembolso de impuestos al plan de pago. Eso significa que el deudor debe utilizar el reembolso de impuestos para aumentar los fondos disponibles para pagar a los acreedores.
- Maximizando los beneficios: Los deudores pueden trabajar con su abogado de quiebras para estructurar el plan de pago. que maximice los beneficios del reembolso de impuestos. Por ejemplo, el plan puede diseñarse para que coincida con el momento de la recepción del reembolso de impuestos, lo que permite al deudor contribuir con el reembolso al plan y cumplir con sus obligaciones.
Es importante tener en cuenta que el tratamiento de los reembolsos de impuestos en la bancarrota del Capítulo 13 puede variar dependiendo de varios factores, incluidas las leyes federales y estatales, exenciones específicas y la discreción del síndico de la quiebra y el tribunal. Consultar con un abogado experto en quiebras Es crucial comprender cómo se tratarán los reembolsos de impuestos en su caso de quiebra específico y garantizar el cumplimiento de las leyes y regulaciones aplicables.
Al incluir reembolsos de impuestos como parte del plan de pago, el Capítulo 13 de bancarrotas permite a los deudores utilizar estos fondos para pagar sus deudas y, en última instancia, trabajar hacia la estabilidad financiera y un nuevo comienzo.
¿Puedo conservar un reembolso de impuestos en el Capítulo 13?
En última instancia, si puede conservar su reembolso de impuestos en la bancarrota del Capítulo 13 depende de varios factores, incluidas las leyes aplicables, las exenciones y los detalles de su caso. Se recomienda consultar con un abogado con experiencia en quiebras para evaluar su situación, brindarle orientación basada en las leyes de su jurisdicción y ayudarlo a navegar el proceso de quiebra mientras protege sus intereses en la mayor medida posible.
A continuación se detallan las consideraciones que puede tomar al conservar las declaraciones de impuestos del Capítulo 13.
Excusar el reembolso de impuestos del Capítulo 13 en el plan inicial
Se podría intentar crear un primer borrador de la estrategia que sugiera dejar de lado los reembolsos de impuestos. Los acreedores y el síndico de la quiebra pueden protestar porque podrían considerar que un reembolso implica tener más dinero. Simplemente puede solicitar que se exima una parte del reembolso para mejorar sus posibilidades de que se autorice este tipo de plan. Como resultado, Si su reembolso es mayor de lo previsto, no se desviará de las pautas de su plan y terminará con una ganancia inesperada al ocultar más dinero a los acreedores.
Si puede proporcionar una justificación detallada y convincente para esta disposición, también puede tener más posibilidades de que se apruebe un plan que exima una devolución futura. En ocasiones, un deudor puede tener un gasto anual importante para el cual generalmente ahorra un reembolso de impuestos.
Dado que eliminar un reembolso de impuestos de un plan de pago del Capítulo 13 podría generar lagunas jurídicas para un deudor, Los tribunales suelen ser reacios a aprobar este plan. Si obtienen más dinero, es posible que puedan incluirlo en su declaración de impuestos y obtener un reembolso mayor. Un deudor que anticipa un reembolso de impuestos considerable también puede haber subestimado el monto requerido para pagar sus necesidades esenciales, lo que podría llevar a un tribunal a ver esa parte del plan con escepticismo.
Si el deudor necesita realizar alguno de los siguientes pagos, el tribunal de quiebras también podrá permitirle conservar su devolución de impuestos:
- un vehículo nuevo o reparaciones de automóviles,
- costos dentales y médicos imprevistos,
- un dispositivo nuevo, o
- costos funerarios.
Guarde los recibos para demostrar sus costos si el tribunal le permite conservar su reembolso. Para conocer sus opciones si no puede completar los pagos de su plan del Capítulo 13, ver a un abogado de quiebras.
Modificación de un plan de pago para excusar un reembolso de impuestos
Usted debe presentar una solicitud de modificación del plan por separado en el año en cuestión si desea eximir un reembolso de impuestos específico de su calendario de pagos. Debe especificar el monto del reembolso y el motivo por el cual requiere los fondos, que debe ser tanto urgente como inesperado.
Por ejemplo, no puede utilizar un reembolso como excusa para pagar sus gastos habituales y continuos, como alimentos o electricidad. Por otro lado, si su automóvil se avería y necesita reparaciones importantes o si un miembro de su familia tiene un problema de salud que requiere mayores facturas médicas, es posible que pueda obtener una exención de su reembolso.
¿Qué pasa si mi plan de pago del Capítulo 13 es un “Plan 100%” o está cerca de serlo? ¿Podré conservar mi reembolso de impuestos?
Descubra cuánto paga su plan del Capítulo 13 a sus acreedores si no estipula que usted debe perder su reembolso de impuestos. Es posible que no deba reembolsar su reembolso si ya ha pagado toda su deuda o está casi allí.
Por ejemplo, si paga un mínimo de 70% de su “deuda no garantizada”, probablemente no tendrá que renunciar a su devolución, y no debería tener que hacerlo si paga 100% de su deuda no garantizada en un “plan 100%”.
¿Cómo puedo saber cuál es el porcentaje de mi plan del Capítulo 13?
Reste cualquier “deuda garantizada” del pago de su plan, como las cuotas de hipotecas y préstamos para automóviles. Los préstamos garantizados están garantizados por propiedades que el prestamista puede embargar si usted no cumple con sus pagos. El resto de sus cálculos se aplicará a su deuda no garantizada, como saldos de tarjetas de crédito, pagos de arrendamiento vencidos, facturas médicas y servicios públicos vencidos. Determine la proporción que debe pagar a sus acreedores quirografarios.
¿Quién realiza hasta 100% de los pagos según el plan del Capítulo 13?
La mayoría de los programas del Capítulo 13 pagan una pequeña cantidad por deudas no garantizadas, que es uno de sus beneficios. Sin embargo, si perteneces a alguna de estas dos categorías, sin duda pagarás un porcentaje mayor:
- Ganas mucho dinero y tienes pocas deudas. Supongamos que dos solicitantes deben cada uno $100.000 y enumeran los mismos gastos mensuales. Sin embargo, después de los gastos, al declarante A le sobran $75,000 para liquidar un préstamo no garantizado, pero al declarante B solo le quedan $7,000. En este caso, el declarante A contribuirá a un plan 75%, mientras que el declarante B hará una contribución 7%.
- Posee bienes valiosos que no están cubiertos por las exenciones de quiebra. Si su compañía de tarjeta de crédito tiene la intención de embargar su condominio de vacaciones de $450,000 porque tienen una sentencia monetaria de $45,000 en su contra, o si no tiene una exención de quiebra para salvaguardar el apartamento, debe pagar a los acreedores no garantizados $450,000 o el $45,000 que debe, lo que sea menor, si se acoge al Capítulo 13 de bancarrota para detener la incautación. En un plan 100%, usted paga $45,000 durante cinco años y conserva la propiedad.
Capítulo 13 Requisitos de declaración de impuestos
Todas las declaraciones de impuestos federales, estatales y locales deben presentarse oportunamente antes y después de que se haya presentado su petición de bancarrota del Capítulo 13. El Fideicomisario del capítulo 13 no preparará ni presentará sus declaraciones de impuestos en su nombre. El administrador del Capítulo 13 puede solicitar periódicamente copias de sus declaraciones de impuestos federales, estatales y locales a lo largo de su plan.
Usted es responsable de proporcionar cualquier documentación que el administrador le solicite. Si tiene problemas para presentar sus declaraciones de impuestos, comuníquese con su abogado de quiebras.
¡Llámenos para ayudarlo con el reembolso de impuestos del Capítulo 13 en Paducah, KY!
¿Está usted luchando con cuestiones de declaración de impuestos del Capítulo 13 y se siente abrumado por las complejidades de la quiebra? Farmer & Wright, PLLC está aquí para aliviar sus inquietudes y brindarle asistencia. Nuestro equipo de abogados dedicados comprende los desafíos que enfrenta y está comprometido a ayudarlo a proteger su reembolso de impuestos y asegurar su futuro financiero.
En Farmer & Wright, PLLC, nos enorgullecemos de nuestra amplia experiencia en la ley de quiebras, específicamente en los casos del Capítulo 13. Sabemos lo importante que es su reembolso de impuestos para cubrir los gastos de subsistencia esenciales y recuperar el control de sus finanzas. Nuestros abogados comprenden profundamente las leyes y regulaciones que rodean los reembolsos de impuestos, lo que nos permite desarrollar estrategias personalizadas adaptadas a sus circunstancias únicas.
Confíe en Farmer & Wright, PLLC como su dedicado socio legal y defensor. Comuníquese con Farmer & Wright, PLLC, en Paducah Kentucky, programe una consulta gratuita y dé el primer paso hacia un futuro financiero más brillante.
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